Tendre vers un modèle de finance durable est en enjeu essentiel pour favoriser une transition écologique et énergétique socialement juste, lutter contre le réchauffement climatique et préserver la biodiversité. Le secteur bancaire et financier se retrouve en première ligne pour contribuer à la transformation de l’économie et au financement de cette transition.
Le développement de la finance durable implique pour ce secteur de profondes transformations des métiers, des produits et des organisations – en termes de méthodologies et processus opérationnels notamment.
La conception et la mise en œuvre de nouveaux modèles opérationnels permettant de collecter, traiter, analyser et évaluer les données extra-financières liées aux investissements et financements, ainsi que la conformité avec les nouvelles dispositions réglementaires en matière de durabilité (Loi Energie Climat - Article 29, SFDR, Taxonomie environnementale européenne, etc.) deviennent des impératifs pour les institutions bancaires et financières.
Avec la finance durable, le secteur financier fait face à l’un des défis les plus importants de son histoire : évaluer et démontrer l’impact positif de tous les investissements et financements réalisés grâce aux instruments financiers.
Regroupés au sein du métier « Transformation Durable », les experts de Grant Thornton spécialisés en matière de finance durable et de conformité réglementaire accompagnent les institutions bancaires et financières (banques, sociétés de gestion d’actifs, organismes d’assurance et mutuelles) pour :
- Définir leur politique et stratégie d’investissement durable,
- Renforcer leur gouvernance opérationnelle ESG,
- Mettre en œuvre les processus opérationnels et les outils pour accroître la transparence,
- Faciliter la prise en compte des enjeux de durabilité.
Ainsi, nous nous attachons à accompagner les institutions qui souhaitent commencer ou poursuivre leur développement vers un modèle de finance et de performance durables autour de 3 axes essentiels :
La maîtrise des nouvelles dispositions réglementaires et cadres normatifs
- Diagnostic des impacts des nouvelles réglementations et cartographie des interrelations avec les différentes réglementations en matière de durabilité,
- Identification, collecte, traitement et analyse des données extra-financières nécessaires au calcul des indicateurs-clés et la production du reporting (SFDR, Taxonomie, TCFD, etc.),
- Revue de l’éligibilité et de l’alignement des projets et investissements avec la taxonomie environnementale européenne et les critères ESG,
- Intégration des normes et standards internationaux en matière d’investissement responsable (Principles for Responsible Investments - PRI, Operating Principles for Impact Management - OPIM, HTF – Human Technology Foundation, etc.),
- Préparation à la labélisation ESG des fonds d’investissement (ISR, LuxFlag, etc.).
Le renforcement de la gouvernance opérationnelle ESG
- Comitologie, processus, méthodologies, outils et compétences nécessaires pour mettre en œuvre la stratégie d’investissement durable en alignement avec le cadre réglementaire et les engagements ESG,
- Intégration des nouveaux risques de durabilité et des principales incidences négatives (PAI) à chaque étape du processus de financement ou du cycle d’investissement,
- Conception du modèle opérationnel permettant d’optimiser les ressources mobilisées et les coûts associés au traitement des données extra-financières,
- Identification et sélection de fournisseurs de données ESG et prestataires de services externes (MSCI, Iceberg Data Lab, etc.).
La mobilisation de solutions et modèles opérationnels innovants
- Assistance opérationnelle et réglementaire pour la mise en œuvre effective de l’ensemble des diligences extra-financières en conformité avec le cadre réglementaire (veille réglementaire, ateliers thématiques, documentation précontractuelle et reporting des fonds article 8 et 9 SFDR, etc.),
- Déploiement de notre Managed Service « Green Factory » permettant d’externaliser les processus opérationnels ESG (collecte des données extra-financières, production du reporting réglementaire …),
- Solutions innovantes (FinTech, RegTech) pour répondre aux enjeux liés aux risques climat, aux impacts en matière de biodiversité, ou aux obligations réglementaires de pilotage et d’alignement (Taxonomie, Accord de Paris, etc.).
Grant Thornton met également son réseau international d’experts à votre disposition pour répondre à l’ensemble de vos enjeux en matière de finance durable.
